Avantages fiscaux pour les indépendants

Avantages fiscaux pour les indépendants

En tant que travailleur indépendant, vous bénéficiez de nombreux avantages financiers. Il faut ici faire une distinction entre les éléments déductibles et les crédits d’impôt.

La différence entre la réduction d’impôt et l’avantage fiscal déductible

Avec une déduction fiscale, vous bénéficiez d’un avantage fiscal sur l’impôt total que vous payez. Le crédit d’impôt est le montant que vous pouvez déduire de l’impôt total à payer. Avez-vous 100 euros de réduction d’impôt ? Dans ce cas, vous finirez également par payer 100 euros de moins en impôts. Voici quelques exemples de choses qui peuvent être données comme une réduction d’impôt : Épargne à long terme, primes d’isolation et similaires….

Un élément déductible, en revanche, est un montant que vous déduisez de votre revenu imposable. Ce faisant, vous réduisez votre revenu imposable, ce qui vous place dans une tranche d’imposition inférieure et/ou vous permet de payer moins d’impôts. Toutefois, dans ce cas, les avantages financiers ne sont pas proportionnels à la déduction. Si vous avez un avantage fiscal de 100 euros sur le revenu imposable, l’avantage final est inférieur à 100 euros (40 euros par exemple). Ces éléments déductibles fiscalement sont donc les véritables coûts professionnels qui peuvent être utilisés à cette fin. Voici quelques exemples de coûts professionnels réels : les cotisations sociales, les frais de location, les frais de téléphone, les frais administratifs, la politique de revenu garanti, les frais de votre comptable, etc…

Quels sont les avantages fiscaux pour les indépendants ?

Nouvel avantage fiscal pour les indépendants

Pour avoir droit à certaines prestations, les coûts doivent répondre à certaines exigences :

  • Vous devez être en mesure de prouver que vous avez réellement engagé les coûts pour votre entreprise,
  • Les frais doivent avoir été effectués la même année que celle où vous voulez les enregistrer comme avantage fiscal,
  • Les frais engagés doivent être liés au maintien du revenu imposable,
  • Bien entendu, les coûts doivent être liés à votre activité professionnelle.

Abri fiscal pour les jeunes entreprises

Par « start-up », nous entendons les entreprises qui ont moins de 4 ans d’existence. Les actionnaires ou associés ne peuvent bénéficier que d’une réduction d’impôt unique de 30%. Les micro-entreprises (chiffre d’affaires maximal de 700 000 euros) peuvent bénéficier d’un allégement fiscal allant jusqu’à 45 %.

Régime de déduction pour la recherche et le développement

Les coûts financiers de la recherche et du développement peuvent être réduits. Vous pouvez supprimer les coûts salariaux des chercheurs. Vous pouvez également réduire les coûts jusqu’à 60 % si vous consacrez au moins 500 heures de travail à la R&D. Pour un nombre d’heures inférieur, un montant de coût fixe peut être utilisé.

Exonération des bénéfices des PME

Il existe peu de normes pour ce régime. Presque tout le monde peut en bénéficier. Il vous donne un avantage de 14% sur le bénéfice réalisé. Cela signifie que sur un revenu imposable de 1000 euros, seuls 860 euros sont imposés.

Achat d’une voiture de société

Pour le moment, l’achat de voitures de société est encore stimulé, mais la question est de savoir pour combien de temps. La législation à cet égard est sérieusement mise à mal. Le coût du crédit-bail peut déjà être déduit du revenu imposable.

Amortissement des coûts

Si vous avez acheté un local commercial, les coûts de votre emprunt peuvent être déduits de votre revenu imposable. Le coût du bien est, bien entendu, amorti annuellement.

Se marier ou s’installer en couple

Votre partenaire travaille-t-il déjà dans l’entreprise ? Il peut alors être intéressant de devenir un partenaire fiscal. Ce partenaire doit cependant aider l’entreprise pendant au moins 525 heures. Dans ce cas, certains éléments financiers peuvent être déplacés afin que chaque partie se retrouve dans la tranche d’imposition la plus basse possible. Par conséquent, vous paierez finalement moins d’impôts ensemble.

La réserve fiscale ancienne

Afin de pouvoir épargner pour la retraite, une partie de vos revenus peut être réservée pour plus tard. En gros, cela représente environ 10 % du revenu. Si l’on convertit une partie de ce montant en une rente, le montant devient déductible des impôts.

Professions libérales et frais fixes

Les règles sont quelque peu différentes pour les professions libérales. On peut y opter pour une déduction pour frais fixes. Dans ce cas, un pourcentage du revenu professionnel est déduit.

Déplacement de l’entreprise dans un autre pays

On peut aussi gagner plus d’argent en créant l’entreprise dans un autre pays.